评价报告编号：川佳绩效评价〔2020〕68号

2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站市级福彩公益金补助项目

绩效评价报告

评价报告内容摘要

根据365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局《关于市本级开展2020年政策和项目支出绩效评价工作的通知》（绵财绩〔2020〕2号）和《四川省财政支出绩效评价操作规程（试行）》的有关规定和要求，按照“科学性、规范性、客观性、公正性”的原则，对2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站市级福彩公益金补助项目的财政支出绩效进行了评价。现将评价情况报告如下：

一、项目基本情况

2019年市级福彩公益金项目涉及41个子项目，总共安排预算资金为1,868.18万元，评价组按照绩效评价操作规程要求，选取了老年人福利类、残疾人福利类、儿童福利类和社会公益类四种项目类型，共计19个子项目，涉及资金1,248.1万元，评价项目资金占总资金的66.81%，项目实施单位涉及12家单位。

通过项目组实地走访，绝大部分项目已完成，部分项目仍未开展，进度较迟缓。通过项目实施，一部分老人们得以安享晚年，困难儿童得以健康成长，同时支持公益组织健康、持续、规范发展，符合福利彩票“扶老、助残、救孤、济困、赈灾”的发行宗旨。

二、评价结论

项目评价小组根据《2019年市级福彩公益金补助项目绩效评价指标》，该项目评价得分：84.36分，等级：良。

三、主要问题

1、预算执行率偏低，整体进度滞后

2、项目主管部门缺乏有效监管

3、养老服务需求评估不够科学和深入，覆盖面不足

4、项目资金分配过于分散，导致资金使用效益不高

5、财务监控机制有待进一步完善

四、主要建议

1、加快项目实施进度，提高预算执行率

2、强化过程监督管理，充分发挥监管职能

3、重视需求分析，建立个性化服务体系

4、优化资金分配，提高资金使用效益

5、严格资金管理，加强财务监督

目  录

第一部分 项目情况及评价工作开展

一、项目基本情况及选点情况

（一）项目选点

（二）项目实施单位

（三）项目立项

（四）项目资金来源

（五）项目支出

（六）项目完成情况

二、评价指标设置

三、评价工作的目的、依据和方法

（一）评价目的

（二）评价依据

（三）评价步骤及方法

四、基础情况

（一）项目绩效目标情况

（二）资金到位及资金分配情况

（三）财务管理

第二部分 评价结论及绩效分析

一、评价结论

二、绩效评价结果分析

（一）通用指标情况分析

（二）分类共性、特性指标分析

（三）项目个性指标分析

第三部分 存在的主要问题

一、预算执行率偏低，整体进度滞后

二、项目主管部门缺乏有效监管

三、养老服务需求评估不够科学和深入，覆盖面不足

四、项目资金分配过于分散，导致资金使用效益不高

五、财务监控机制有待进一步完善

第四部分 相关措施建议

一、加快项目实施进度，提高预算执行率

二、强化过程监督管理，充分发挥监管职能

三、重视需求分析，建立个性化服务体系

四、优化资金分配，提高资金使用效益

五、严格资金管理，加强财务监督

附件：《2019年市级福彩公益金补助项目绩效评价指标体系》

第一部分 项目情况及评价工作开展

一、项目基本情况及选点情况

（一）项目选点

2019年市级福彩公益金项目共涉及41个点位，评价组根据该项目实际，共计选取了老年人福利类、残疾人福利类、儿童福利类和社会公益类四种项目类型，具体包含市民政局城乡社区日间照料中心运营补贴、市民政局金秋助学补助资金、市民政局市本级临时救助、市民政局365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会组织孵化中心运营、市残联残疾人托养服务、市儿童福利院集中供养儿童生活费、市儿童福利院卫生间防水改造、市儿童福利院宿舍明装暖气项目、安州区居家养老服务补贴、安州区城镇公办养老机构适老化改造提升、安州区农村公办养老机构适老化改造提升、安州区日间照料中心建设、涪城区居家养老服务补贴、涪城区城市公办养老机构适老化改造提升、涪城区农村公办养老机构适老化改造提升、涪城区社会福利院老年公寓火灾隐患改造、游仙区居家养老服务补贴、游仙区农村公办养老机构适老化改造提升和游仙区社会福利服务中心提档升级改造共计19个点位进行现场评价。

（二）项目实施单位

本次评价选取19个子项目，共涉及实施单位12家，具体包括365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站民政局、365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站残联、365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站儿童福利院、涪城区民政局、游仙区民政局、安州区民政局、365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院（涪城区社会福利院）、游仙区社会福利服务中心、安州区社会福利中心、涪城区龙门镇敬老院、游仙区魏城镇敬老院（一敬老院）和安州区黄土镇中心敬老院。

（三）项目立项

按照《彩票公益金管理办法》要求， 2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站安排市级福彩公益金1,868.18万元，涉及41个子项目，本次评价按照绩效评价操作规程要求，选取19个子项目进行评价，涉及资金1,248.1万元，评价项目资金占总资金的66.81%，具体子项目资金情况见下表。

序号	地区	概算内容	概算金额（万元）
1	市民政局	市民政局城乡社区日间照料中心运营补贴	75.00
2	市民政局	市民政局金秋助学补助资金	84.00
3	市民政局	市民政局市本级临时救助	15.00
4	市民政局	市民政局365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会组织孵化中心运营	39.60
5	市残联	市残联残疾人托养服务	60.00
6	市儿童福利院	市儿童福利院集中供养儿童生活费	53.28
7	市儿童福利院	市儿童福利院卫生间防水改造	58.26
8	市儿童福利院	市儿童福利院宿舍明装暖气项目	50.00
9	安州区	安州区居家养老服务补贴	104.09
10	安州区	安州区城镇公办养老机构适老化改造提升	44.00
11	安州区	安州区农村公办养老机构适老化改造提升	26.00
12	安州区	安州区日间照料中心建设	50.00
13	涪城区	涪城区居家养老服务补贴	220.63
14	涪城区	涪城区城市公办养老机构适老化改造提升	24.60
15	涪城区	涪城区农村公办养老机构适老化改造提升	13.20
16	涪城区	涪城区社会福利院老年公寓火灾隐患改造	68.00
17	游仙区	游仙区居家养老服务补贴	172.44
18	游仙区	游仙区农村公办养老机构适老化改造提升	20.00
19	游仙区	游仙区社会福利服务中心提档升级改造	70.00
合计			1248.10

（四）项目资金来源

根据365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站民政局和365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局联合发文《关于2019年度福利彩票公益金第一批分配方案的请示》和《关于2019年度福利彩票公益金第二批分配方案的请示》（绵民〔2019〕64号），项目资金均来源于2019年市级福利彩票资金。

（五）项目支出

根据2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站福彩公益金筹集分配使用情况公告，项目主要用于养老服务发展、残疾人托养服务、儿童福利院设施设备改造、儿童福利院集中供养儿童生活费、金秋助学、临时救助、社会组织孵化中心运营和城乡困难群众慰问等，具体情况见下表。

（六）项目完成情况

序号	支付项目	项目单位	项目进度
1	市残联残疾人托养服务	市残联	未开工
2	安州区居家养老服务补贴	安州区民政局	未开工
3	安州区日间照料中心建设	安州区民政局	未开工
4	涪城区居家养老服务补贴	涪城区民政局	正在进行
5	市儿童福利院宿舍明装暖气项目	市儿童福利院	待竣工审计
6	安州区城镇公办养老机构适老化改造提升	安州区社会福利中心	待竣工审计
7	涪城区城市公办养老机构适老化改造提升	365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院	待竣工审计
8	市民政局365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会组织孵化中心运营	市民政局	待整改
9	市民政局城乡社区日间照料中心运营补贴	市民政局	已完成
10	市民政局金秋助学补助资金	市民政局	已完成
11	市民政局市本级临时救助	市民政局	已完成
12	市儿童福利院集中供养儿童生活费	市儿童福利院	已完成
13	游仙区居家养老服务补贴	游仙区民政局	已完成
14	游仙区农村公办养老机构适老化改造提升	游仙区魏城镇敬老院	已完成
15	游仙区社会福利服务中心提档升级改造	游仙区社会福利服务中心	已完成
16	市儿童福利院卫生间防水改造	市儿童福利院	已完成
17	安州区农村公办养老机构适老化改造提升	安州区黄土镇中心敬老院	已完成
18	涪城区农村公办养老机构适老化改造提升	涪城区龙门镇敬老院	已完成
19	涪城区社会福利院老年公寓火灾隐患改造	365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院	已完成

1、市残联残疾人托养服务

2019年市本级福彩公益金下达60万元，资金尚未使用；暂缓使用原因是受2020年上半年新冠疫情影响，项目无法开展，项目开始制定阶段从2020年下半年开始。资金计划用于建立辅助就业和日间照料融合发展项目，目前处于研讨阶段，具体实施方案有待进一步研讨后商定。

2、安州区居家养老服务补贴

2019年市本级福彩公益金下达104.09万元，项目通过购买服务形式进行，于2020年6月8日委托政采中心进行采购，项目于2020年10月14日完成中标，中标公司为绵阳安州善行养老服务公司，合同目前尚未签订，服务尚未开展。

3、安州区日间照料中心建设

2019年市本级福彩公益金下达50万元，项目资金暂未支付。经走访了解，项目已出具《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站安州区2020年农村养老服务体系推进方案》的通知，出文时间为2020年10月20日，计划利用闲置村委会新建10个养老服务站，每个投入不低于10万元，区级补助5万元，将10个日间照料中心改造提升为养老服务站，每个投入不低于4万元。项目目前正处于日间照料中心建设（提升）点位摸底阶段，项目计划于12月完成。

4、涪城区居家养老服务补贴

2019年市本级福彩公益金下达220.63万元，项目于2020年5月21日在四川政府采购网进行《涪城区2019年失能和高龄老人居家养老服务》项目政府采购需求论证的公示。在政府采购活动过程中受到其他供应商的投诉，暂停采购活动，采购活动于2020年9月17日重新启动。项目于2020年11月11日正式签订采购合同，目前已支付项目总资金的50%，即110.32万元。项目目前积极推进中，待服务完成后支付剩余款项。

5、市儿童福利院宿舍明装暖气项目

2019年市本级福彩公益金下达50万元，项目工程合同价为48.13万元。项目投资预算送审金额61.94万元，审减金额13.53万元，审定预算控制价为48.41万元，最终结余资金将返还财政。项目工程于2020年9月25日开工建设，工期为30日；项目目前已经完成建设，等待验收合格后方可开始使用。

6、安州区城镇公办养老机构适老化改造提升（安州区社会福利中心）

2019年市本级福彩公益金下达44万元，与省级财政养老服务业务发展专项补助资金176万元配套使用，共计220万元。资金用于安州区社会福利中心基础设施改造和设施设备购置。项目目前已竣工且完成验收，正在进行竣工审计，待审计后支付尾款。

7、涪城区城市公办养老机构适老化改造提升（365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院）

2019年市本级福彩公益金下达24.6万元，与省级资金98.4万元配套使用。项目于2020年7月10日完成中标，资金约定3次拨付，项目目前已经完成建设且通过验收，待竣工审计后支付余款。评价小组实地查看项目情况，项目均能正常使用，能够达到老年人入住使用的条件。

8、市民政局365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会组织孵化中心运营

2019年市本级福彩公益金下达39.6万元，目前资金已支付33.64万元，剩余5.96万元属期末评估需要整改，整改完成后支付剩余款项，项目运营2019年3月6日至2020年3月5日为绵阳农业社会组织服务中心运营。

9、市民政局城乡社区日间照料中心运营补贴

2019年市本级福彩公益金下达75元，市民政局负责将资金分配到各区日间照料中心使用。资金分配标准按照《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站日间照料中心考评标准（试行）》执行，考评由各区民政局进行等级评定，其主要分为A、B、C三级，其中A级补贴不低于3万元/个、B级不低于2万元/个、C级不予补贴。2019年考评等级结果为A级15个，B级15个，C级0个。资金已经全部分配给各区日间照料中心。

10、市民政局金秋助学补助资金

2019年市本级福彩公益金下达84万元，资金已经全部分配到各区慈善总会且发放给资助对象手中。项目按照《关于开展2019年“金秋助学”活动的通知》（绵工发〔2019〕31号）文件执行。2019年全市共资助对象280名，每名资助对象给予3000元资助标准。

11、市民政局市本级临时救助

2019年市本级福彩公益金下达15万元，项目救助对象为本市困难群众，根据往年情况每年申请数量不可控，无法具体量化资助困难群众数量。项目按照《四川省民政厅 四川省财政厅关于进一步发挥社会救助兜底保障作用权利做好困难群众基本生活保障工作的通知》（川民发〔2020〕86号）文件内相关制度执行。

12、市儿童福利院集中供养儿童生活费

2019年市本级福彩公益金下达53.28万（2019年度福利彩票公益金第二批），资金通过政府大平台下达用于供养儿童生活费，主要用于福利院儿童食材、奶粉、衣服购买和就诊费用等，目前已使用完毕。其中，福利院儿童食材与奶粉供应商采用代理招标确定，采用先送货后报销的方式对资金进行支付。目前项目开展保障了供养儿童的基本生活和医疗需求。

13、游仙区居家养老服务补贴

2019年市本级福彩公益金下达172.44万元，项目原计划于2020年5月31日前完成，由于受新冠疫情影响，双方约定将服务完成时间延长到2020年9月30日。项目通过政府采购形式确定6家供应商提供居家养老服务，项目已开展中期服务质量评估，评估报告反映出项目执行过程中存在的问题。

14、游仙区农村公办养老机构适老化改造提升（游仙区魏城镇敬老院）

2019年市本级福彩公益金下达20万元，用于游仙区魏城镇敬老院基础设施适老化改造和设施设备购置，项目由魏城镇人民政府牵头。目前项目已经完成改造且已通过验收，项目正常投入使用中。

15、游仙区社会福利服务中心提档升级改造

2019年市本级福彩公益金下达70万元，通过区民政局转账到项目申报单位，资金用于弱点改造18.7万元，适老化提档升级48.6万元，其他省级改造2.7万元。其中弱点改造项目于2020年8月15日开始，2020年8月25日结束，项目改造已通过验收并投入使用。

16、市儿童福利院卫生间防水改造

2019年市本级福彩公益金下达58.26万元（2019年度福利彩票公益金第二批）。工程于2018年3月17日开工，原计划于2018年7月20日竣工，因施工方质量问题和2018年雨水导致入院道路中断无法施工以致工程2020年完成。2020年4月27日工程通过竣工审计，实际审定资金52.39万元。经评价小组实地走访，项目工程实施完工后有效解决了儿童福利院院内卫生间渗漏问题、合理化改造残疾儿童卫生间、婴幼儿和残疾儿童洗澡间设施及水电改造。

17、安州区农村公办养老机构适老化改造提升（安州区黄土镇中心敬老院）

2019年市本级福彩公益金下达26万元，与省级财政养老服务业务发展专项补助资金104万元配套使用，共计130万元。资金用于安州区黄土镇中心敬老院宿舍、厨房、餐厅、澡堂和卫生间等日常生活设施用房进行地面防滑处理，室内外墙面翻新处理，无障碍扶手安装等基础设施适老化维修改造。项目于2019年8月26日开工建设，2019年12月25日完工，项目完工验收合格后已投入使用，目前使用状况良好。

18、涪城区农村公办养老机构适老化改造提升（涪城区龙门镇敬老院）

2019年市本级福彩公益金下达13.2万元，项目于2020年5月5日开工建设，完工时间为2020年7月8日。资金目前已经全部使用完毕。工程按既定时间完工，且已通过工程验收，待质保期到期后退还质保金。

19、涪城区社会福利院老年公寓火灾隐患改造（365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院）

2019年市本级福彩公益金下达68万元，项目已支付68万元。项目改造主要是针对高新区公安消防大队检查中找出的火灾隐患进行改造。项目改造后已经完成竣工验收，各项消防设备安装完成已投入使用。

二、评价指标设置

按照通用、板块、大类、个性4个层次，以项目通用绩效指标为基础，按照民生保障设共性指标，按照大类细化特性指标，并增设个性化指标。个性化指标由市财政局会同评价组根据项目特征和功能用途等因素设定，详见附表 1。

三、评价工作的目的、依据和方法

（一）评价目的

1、通过对2019年福彩公益金补助项目的绩效评价，客观公正反映项目立项的科学性、项目实施的规范性和项目效果的绩效，总结项目实施的经验，发现项目实施过程中存在的问题，提出完善建议，为完善项目管理和主管部门决策提供参考依据。

2、通过评价人员对项目前期调研、方案制定与评审情况，重点评价以下几个方面：

(1)侧重对项目管理实施过程的公平性与过程的合规性进行评价。由于福彩公益金补助项目属于经常性项目，因此重点针对项目管理实施过程的公平性与过程的合规性进行评价，如对福彩公益金分配、执行和发放的公平性进行评价，对福彩公益金支付和使用流程的合规性进行评价。

(2)侧重于对福彩公益金补助项目产生的效果进行评价。针对福彩公益金补助的项目进行追踪，通过梳理项目情况和实地考察，对同种项目进行同类对比，分析项目的效果。

(3)侧重于对项目的长效管理进行评价。项目资金已投入使用和运营，对目前的运行状况、场地情况、设施设备情况、活动开展情况等进行评价，为项目的长效管理提供管理经验。

（二）评价依据

1、项目业务文件

(1)365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站涪城区民政局《关于进一步做好政府购买居家养老服务项目工作的通知》（绵涪民发〔2019〕24号）;

(2)365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站涪城区民政局关于印发《2019养老机构适老化改造提升项目实施方案》的通知（绵涪民发〔2019〕84号）；

(3)《关于2019年365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站安州区社会福利中心适老化改造项目》立项的立项批复（绵安发改〔2019〕41号）；

(4)《关于365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站安州区黄土镇中心敬老院适老化改造》项目的立项批复（绵安发改〔2019〕48号）；

(5)《关于做好民办养老机构床位运营补贴和社区日间照料中心运营补贴工作的通知》（厅办〔2018〕47号）；

(6)365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站安州区民政局关于印发《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站安州区2020年农村养老服务体系建设推进方案》的通知；

(7)《关于开展2019年“金秋助学”活动的通知》（绵工发〔2019〕31号）；

(8)四川省民政厅 四川省财政厅《关于进一步发挥社会救助兜底保障作用全力做好困难群众基本生活保障工作的通知》（川民发〔2019〕86号）；

(9)《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站儿童福利院卫生间防水改造项目》预算控制价的评审报告；

(10)《市儿童福利院关于请求批准卫生间防水处理等三项改造采购项目的请示》（绵民党纪要〔2017〕15号）；

(11)《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局关于拨付2019年度第二批福彩公益金的通知》（绵财综〔2019〕36号）；

(12)《社会福利基金使用管理暂行办法（财社字〔1998〕124号）；

(13)365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站民政局 365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局《关于2019年度福彩公益金第二批分配方案》的请示（绵民〔2019〕64号）。

2、绩效评价管理类

(1)《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）；

(2)《中共中央国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）。

(3)《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站财政局关于市本级开展2020年政策和项目支出绩效评价工作的通知》（绵财绩〔2020〕2号）

3、其他作为评价依据的材料

(1)365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站民政局2019年福彩公益金补助项目公示文件；

(2)项目实施总结、自评报告等文件；

(3)相关招投标、项目合同、档案材料等；

(4)相关项目审批表、账簿、凭证。

（三）评价步骤及方法

1、项目启动阶段

评价小组进行小组成员分工，确定各自工作重点和工作范围；项目选点研讨并选出本次项目绩效评价点位。项目执行组长负责项目总体实施进度、资料收集要求和指标研制。

2、项目资料、数据收集阶段

项目资料通过评价小组成员前往各项目负责单位（部门）对项目相关必要文件进行查阅和收集，对工程建设类项目建设进度和完工情况进行现场走访。对项目或工程受益对象及服务对象进行问卷调查，收集问卷数据。

3、数据统计整理分析阶段

评价小组对项目相关数据进行规整，统计各项目资金下达情况和资金使用情况，工程建设类项目资金支付情况，对数据进行汇总处理。汇总问卷调查数据，并对问卷数据进行分析，总结问卷数据反映出的项目实施情况等。

4、绩效分析和撰写报告

评价小组对项目绩效指标进行考核，评价项目实施情况和产生的效益，根据项目收集资料和现场调研情况对项目绩效进行归纳总结，撰写项目绩效评价报告。

四、基础情况

（一）项目绩效目标情况

序号	支付项目	项目单位	绩效目标实现情况
1	市残联残疾人托养服务	市残联	未实现
2	市民政局365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会组织孵化中心运营	市民政局	未实现
3	市民政局城乡社区日间照料中心运营补贴	市民政局	未实现
4	安州区日间照料中心建设	安州区民政局	未实现
5	安州区居家养老服务补贴	安州区民政局	未实现
6	游仙区居家养老服务补贴	游仙区民政局	未实现
7	涪城区居家养老服务补贴	涪城区民政局	已实现
8	市儿童福利院宿舍明装暖气项目	市儿童福利院	已实现
9	安州区城镇公办养老机构适老化改造提升	安州区社会福利中心	已实现
10	涪城区城市公办养老机构适老化改造提升	365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院	已实现
11	市民政局金秋助学补助资金	市民政局	已实现
12	市民政局市本级临时救助	市民政局	已实现
13	市儿童福利院集中供养儿童生活费	市儿童福利院	已实现
14	游仙区农村公办养老机构适老化改造提升	游仙区魏城镇敬老院	已实现
15	游仙区社会福利服务中心提档升级改造	游仙区社会福利服务中心	已实现
16	市儿童福利院卫生间防水改造	市儿童福利院	已实现
17	安州区农村公办养老机构适老化改造提升	安州区黄土镇中心敬老院	已实现
18	涪城区农村公办养老机构适老化改造提升	涪城区龙门镇敬老院	已实现
19	涪城区社会福利院老年公寓火灾隐患改造	365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院	已实现

1、市残联残疾人托养服务

项目设立计划用于建立辅助就业和日间照料融合发展项目，目的是通过辅助性就业，实现“自立”和融入社会生活，增强他们的“获得感、幸福感”。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目绩效目标未完成，有待提升。项目目前在研讨阶段，具体实施方案有待进一步研讨后商定。

2、市民政局365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会组织孵化中心运营

项目设立目的是为了向初创期及筹建期的公益组织提供能力建设培训、联合办公场地设备支持、资金管理、项目评估、注册指导和咨询等服务，支持公益组织健康、持续、规范发展。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目绩效目标未完成，有待提升。项目是对初创型社会组织提供孵化服务，等组织成熟后就可以独立出去，但目前中心无完善的进入和退出机制，导致成熟型社会组织已孵化多年，仍未退出。

3、市民政局城乡社区日间照料中心运营补贴

项目设立为进一步提升城乡日间照料中心建设运营水平和服务质量，更好为全市老年人提供居家和社区养老服务，全面提高老年人的幸福指数，让全市老年人拥有更多的获得感幸福感。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目绩效目标未完成，有待提升。项目资金已经全部拨付到社区日间照料中心中，按照《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站日间照料中心考评标准（试行）的通知》，参与考核的日间照料中心均为正在运营，凡未运营或停运的，一律不予考评和补助。在随机走访中，桑林社区老年人日间照料中心已停运，不符合补贴标准。

4、安州区日间照料中心建设

项目设立为进一步巩固提升“安州特色”农村养老服务新模式，建立长效机制，基本实现农村老年人“生活有照料、生病有看护、纠纷有调解、精神还有慰藉”的生活服务。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目绩效目标未完成，有待提升，项目目前正在点位摸底，暂未开工建设。

5、安州区居家养老服务补贴

项目设立为改善安州区居家养老服务质量，细化服务对象，为全区6,939名老人提供居家养老服务。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目绩效目标未完成，有待提升。目前项目尚未与供应商签订合同，尚未开展居家养老服务。

6、游仙区居家养老服务补贴

项目设立为改善游仙区居家养老服务质量，进一步提升游仙区居家养老服务宣传工作、过程管理监督，目的是给游仙区符合条件并且愿意接受居家养老服务的老年人群提供更好的养老服务。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目绩效目标未完成，有待提升。该项目属于服务外包项目，并聘请第三方公司作为项目验收评估服务商，根据其评估报告支付居家养老服务费，项目已出具评估报告。报告显示通过走访30名老人，但14名老人反映按摩时长不足30分钟，但评估结果仍取得90分以上，评估标准有待优化，服务水平有待提升。

7、涪城区居家养老服务补贴

项目设立为改善居家养老服务对象认定不精准、宣传不到位、监督管理偏软和社会满意度等问题，项目目标为进一步提升涪城区居家养老服务项目质量，给涪城区符合条件并愿意接受居家养老支持服务的老人提供更好的居家养老服务。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目执行情况较好，已实现绩效目标。在服务对象上更进一步精确服务对象，对服务的对象做到服务对象内容真实可查，给辖区养老服务评估落实制度建设，日常监督上接受社会各界的监督和举报，联动各部门协调配合开展居家养老服务。

8、市儿童福利院宿舍明装暖气项目

项目设立用于改善福利院儿童居住楼层供暖问题，目的在于改善儿童生活环境问题，使儿童在院内生活条件得到改善。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目执行情况较好，已实现绩效目标。项目已经完成建设仅剩下部分暖气片外壳安装。通过现场查看暖气片，安装点位保障了儿童居住楼层的供暖，能够达到项目建设的目的。

9、安州区城镇公办养老机构适老化改造提升（安州区社会福利中心）

项目设立为进一步推进安州区福利中心提档升级，提升服务质量，更好满足安州区老年人多样化、多层次养老服务需求，为中心老年人提供一个更好的生活环境和更好的居住体验。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目执行情况较好，已实现绩效目标。项目按照工程要求对院内1、2号楼进行改造升级。项目已经竣工验收投入使用，通过走访中心内护工和老人，均对项目改造提升满意。

10、涪城区城市公办养老机构适老化改造提升（365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院）

项目设立为改造福利院廊道和卫生间扶手、面盆、室内公共区域地面防滑铺设，改善福利院居住环境，目的是为了给福利院老年人群提供一个更舒适方便的环境。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目执行情况较好，已实现绩效目标。项目按照招标采购合同完成工程建设改造，各项改造设备设施均已验收合格投入使用，院内老年人对改造后的设施设备比较满意。

11、市民政局金秋助学补助资金

项目设立用于帮扶资助本市家庭经济困难学生、大学新生、残疾学生和困难残疾人家庭子女，切实帮助辖区内困难群众子女大学新生顺利入学。

评价小组在民政局取得相关资助学生信息后，截止评价日，项目执行情况较好，已实现绩效目标。评价小组通过资助学生信息表电话抽查联络资助学生，学生确认补助金已经收到，入学得到了保障。

12、市民政局市本级临时救助

项目设立用于帮助本市因疫情影响、基本生活出现困难且符合低保条件的城乡居民和因自然灾害致贫返贫困难群众，目的在于解决困难群众的生活问题。

评价小组与365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站民政局具体项目负责人沟通后了解到，项目执行情况较好，已实现绩效目标。

13、市儿童福利院集中供养儿童生活费

项目设立用于365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站儿童福利院儿童食材、奶粉、衣服购买和就诊费用，目的在于改善福利院儿童生活和就餐条件，让福利院儿童感受到家的温暖。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目执行情况较好，已实现绩效目标。项目资金已经支付完毕，采购的食材、奶粉、衣服购买和就诊能够保障供养儿童的基本生活和医疗需求，达到立项目的。

14、游仙区农村公办养老机构适老化改造提升（游仙区魏城镇敬老院）

项目设立为改造敬老院适老化基础设施和设施设备购置，目的是提升敬老院适老化水平，进一步满足老年人日常生活的需求，改善敬老院基础设施能力，提升服务水平。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目执行情况较好，已实现绩效目标。项目目前已经完成验收，各项基础设施和设备购置已经投入使用当中且使用情况良好，院内老年人对改造提升后的设施设备使用满意度较为满意。

15、游仙区社会福利服务中心提档升级改造

项目设立为改善游仙区社会福利服务中心弱点改造、适老化提档提升和其他升级项目改造。目的是为了进一步满足中心适老能力，改善老年人居住环境。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目执行情况较好，已实现绩效目标。中心改造项目和适老化提档升级已经竣工完成，两个项目均已完成验收投入正常使用当中，整个设施设备使用状态良好，老年人满意度高。

16、市儿童福利院卫生间防水改造

项目设立用于改善儿童福利院卫生间渗漏、残疾儿童卫生间和婴幼儿残疾儿洗澡间设施和水电改造，目的在于改善福利院儿童生活条件和硬件设施水平，为院内儿童营造一个良好的生活环境。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目执行情况较好，已实现绩效目标。项目已经完成竣工验收，等待竣工审计后达到质保期后退质保金。项目完工后能够改善院内儿童卫生间条件满足日常需求。

17、安州区农村公办养老机构适老化改造提升（安州区黄土镇中心敬老院）

项目设立为提高中心敬老院护理床型比例，持续提档升级，全面提升服务质量，更好满足黄土镇老年人多样化、多层次养老服务需求，为老年人提供一个更好的生活环境和更好的居住体验。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目执行情况较好，已实现绩效目标。项目按照工程计划对敬老院适老化进行了提升改造，工程已经完工投入使用，运行状态良好。

18、涪城区农村公办养老机构适老化改造提升（涪城区龙门镇敬老院）

项目设立为改善涪城区龙门镇养老院水电及管网、厨房及卫生间改造、房屋顶面及内墙粉刷、房屋周边及大门改造和透水路面铺设，提升敬老院居住环境，改善养老服务机构管理服务水平。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目执行情况较好，已实现绩效目标。项目按照工程要求对院内设施设备进行更新或更换。项目已经竣工验收投入使用，通过走访院内老人，老人对项目改造提升满意度高。

19、涪城区社会福利院老年公寓火灾隐患改造（365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院）

项目设立目的是为了整改2019年3月19日高新区公安消防大队检查后发现的福利院养老机构存在的火灾安全隐患点，需对老年公寓消防水箱、控制器及喷淋系统等进行改造。

评价小组实地调查后，截止评价日，项目执行情况较好，已实现绩效目标。项目已于2020年2月29日完工且正常投入使用中，项目目前已经出具自评报告。项目完成后能够为老年公寓发生火灾等情况进行有效预防和准备，一定程度上做到预防和减少火灾隐患。

（二）资金到位及资金分配情况

1、资金到位情况

市财政局按照2019年度福彩公益金分配方案，及时下达资金1,868.18万元，用于2019年市级福彩公益金补助41个项目。本次选取的19个点位资金均及时到位，资金到位率100%。

2、资金分配情况

资金分配通过市民政局与市财政局《关于2019年度福利彩票公益金第一批分配方案的请示》和《关于2019年度福利彩票公益金第二批分配方案的请示》（绵民〔2019〕64号）形成初步分配方案，后通过市政府专题会议批准后实施，资金分配合理。针对于市本级单位，市财政局采用财政授权方式进行拨付；针对于区级部门，市财政将资金下达到区财政局，区财政局再转达区级部门，所有资金已全部分配到项目单位。

（三）财务管理

各项目单位均建立了内部控制制度，在使用资金时严格按照资金使用流程使用资金，每一笔资金有据可循，工程项目有招标文件、工程竣工验收单等资料，项目或工程的资金使用均有各项目相关负责人签字确认支出。通过评价小组实地调研，存在部分项目财务管理不健全的情况，其中：

1、部分项目资金支付不合理

涪城区社会福利院（365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院）与供应商签订合同中约定，预留工程款5%作质保金，待验收后一年后支付。实际质保金已提前支付，资金拨付期限不合理。

涪城区社会福利院（365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院）与供应商签订合同中约定价款为615,000元，实际支付624,738.97，差异9,738.97元，差异部分无补充合同。

涪城区社会福利院（365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院）老年公寓火灾隐患改造项目已结束，剩余5.02万元系政府采购节约资金，截至评价日未退回财政。

2、部分项目未实质性开展，长时间占用财政资金

如安州区日间照料中心建设项目，还停留在点位建设摸底阶段；安州区居家养老服务补贴项目，还在合同签订阶段；市残联残疾人托养服务项目，还在初步方案整理阶段，占用财政资金，不符合财政资金使用效益。

第二部分 评价结论及绩效分析

一、评价结论

评价小组根据《2019年市级福彩公益金补助项目绩效评价指标》，该项目得分：84.36分，等级：良。

得分情况表

二、绩效评价结果分析

（一）通用指标情况分析

1、项目决策

（1）程序严密

项目设立时有相关工作方案、相关工作请示和相关会议纪要，专项资金管理办法健全完善，该项得满分。

（2）规划合理

项目符合市委、市政府重大决策部署和宏观政策规划，符合《365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站基本公共服务体系“十三五”规划》，项目年度绩效目标与中长期规划一致，该项得满分。

（3）结果符合

该项目采用项目法分配，通过19个评价点位实施完成情况与规划计划情况进行对比，结果符合，该项得满分。

2、项目实施（分配及时）

项目资金由市级财政下达，资金通过市人大批准预算后30日和60日内正式下达资金到项目单位中，资金分配符合《预算法》要求，该项得满分。

3、完成结果

（1）预算完成

本次选取的19个点位资金均及时到位，资金到位率100%，该项得满分。

（2）违规记录

项目无相关违规记录，该项得满分。

（二）分类共性、特性指标分析

1、项目效果

（1）区域均衡性

项目在区域均衡性上实际分配给各项目的资金分配方法、基础数据核算和测算依据较为科学合理，该项得满分。

（2）对象公平性

项目涉及对象分布在本市各区乡（镇），资金分配按照各区乡（镇）申请项目重要程度、规模大小和项目建成后带来的社会效益（满意度）等情况对项目资金进行公平分配，没有排他性和歧视性的规定，该项得满分。

（3）社会满意度

项目组对老年人、困难学生和社会组织进行了问卷调查。现场共发放100份问卷，收回有效问卷95份。根据问卷调查结果汇总数据，结果为非常满意为32份，较满意为30份，满意为30份，不满意为3份。满意度为96.84% ，根据评分细则，得满分。

2、基础管理（审核把关）

在项目基础管理方面，各项目在请示、申请、审批和执行等各项必要流程均严格按照项目质量要求把关审核申报项目，项目的受益人群能够准确定位，保持受益人群的客观性；不存在因制度机制缺陷或管理疏漏导致的审核把关不严实的情况，该项得满分。

3、社会效益（资金使用率）

本次19个评价点位，预算资金为1,248.1万元，已支付资金为900.08万元，资金使用率为72.12%，按照评分标准，得分为5分*72.12%=3.61分

（三）项目个性指标分析

1、老年人福利项目（社区养老服务满足率）

老年人福利项目类型涉及项目12个，主要涉及居家养老服务补贴、城市公办养老机构适老化改造提升、农村公办养老机构适老化提升、日间照料中心运营和福利中心改造。评价小组在通过实地调研，项目的实施基本满足老年人养老服务需求，有效缓解社会养老压力，一定程度上提升了老年人的生活水平，老年人满意度较高。但也存在个别项目存在进度迟缓或缺少跟踪监督，导致社会效益未完全实现。

（1）桑林社区老年人日间照料中心目前处于关门歇业状态，中心房间处于空置状态，未开展相应的养老服务。

（2）安州区日间照料中心建设、安州区居家养老服务补贴项目均未实质性开展，未产生相应的社会效益。

按照项目数量占比值，扣17分*3/12=4.25分，得12.75分。

2、残疾人福利项目（托养服务提升率）

残疾人福利项目类型涉及项目1个，项目由365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站残联牵头对残疾人托养服务进行改善和提升。由于此项目目前处于项目研讨阶段，还未进行执行，故无法对相关个性指标进行评价，无法对主管部门托养服务质量水平进行考核，因此该项不得分。

3、儿童福利项目（儿童福利保障提升率）

儿童福利项目类型涉及项目3个，主要涉及市儿童福利院集中供养儿童生活费、市儿童福利院卫生间防水改造和市儿童福利院宿舍明装暖气项目。三项儿童福利项目已经完成，有效保障孤弃残儿童的基本生活，有效提升儿童生活环境的舒适性，带来较好的社会效益，按照评价标准，该项得满分。

4、社会公益项目

（1）资金发放准确率

涉及项目2个，分别为金秋助学补助资金和市本级临时救助项目。项目组通过查看申请补（救）助人员基本信息表、资格审核等资料，并随机电话沟通，资金发放准确率为100%，按照评价标准，该项得满分。

（2）社会组织培育增长率

涉及项目1个，项目是对初创型社会组织提供孵化服务，2019年项目期间，为365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会组织提供80余次的咨询服务，最终通过筛选额15家社会组织成功入驻365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会组织孵化中心；举办社会组织能力建设培训班共5期，协助入驻社会组织召开会议培训、业务交流43次，按照评价标准，该项得满分。

第三部分 存在的主要问题

一、预算执行率偏低，整体进度滞后

由于多种原因部分项目推进偏慢，项目平均预算执行率仅为 72.12%。市残联残疾人抚养服务项目（60万元）还处于方案研讨阶段，没有形成正式的计划方案；安州区日间照料中心建设（50万元）、安州区居家养老服务补贴项目（104.09万元）均未实质性开展，导致项目执行率偏低，整体进度滞后。

二、项目主管部门缺乏有效监管

根据现场评价查看资料的情况来看，部分项目存在过程监督不到位情况。

1、游仙区居家养老服务补贴项目属于服务外包，并聘请第三方公司作为项目验收评估服务商，游仙区民政局根据第三方公司评估报告支付居家养老服务费，第三方公司已出具评估报告。报告中47%老人反映按摩时长不足，但评估结果仍取得优秀，评估标准有待优化，服务商服务水平有待提升。项目事中监督已发现运行偏差，未及时纠偏。

2、365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会组织孵化中心运营项目是对初创型社会组织提供孵化服务，等组织成熟后就可以独立出去，但目前中心无完善的进入和退出机制，导致成熟型社会组织已孵化多年，仍未退出。

三、养老服务需求评估不够科学和深入，覆盖面不足

经现场调研，目前大部分日间照料中心的养老服务内容还是以助餐、理发、棋牌娱乐等基础功能为主，较少开展康复护理、医疗保健、心理咨询等个性化服务内容，也未能针对不同层次老人对养老服务的差异化需求而提供有区别、有针对性的服务。由于部分功能室的设置未能很好地符合老人的实际需求，服务内容相对单一，使得中心功能室内活动的人主要集中在小部分人群上，居民参与的覆盖面还有待提高。

四、项目资金分配过于分散，导致资金使用效益不高

市级福彩公益金因资金总量有限，但养老机构改造需求量大，导致项目资金分配过于分散，经测算2019年涉及16个养老机构适老化改造提升，共计288.2万元，平均每个单位18万元，在实地调查过程中，上述项目中市级福彩公益金均作为配套资金，占比较小，导致发挥的社会效益作用有限。如365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院公办养老机构适老化改造提升工程，因资金有限，只对部分楼层进行改造，导致未改造楼层的老年人对设施满意度较低。

五、财务监控机制有待进一步完善

1、涪城区社会福利院（365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院）与供应商签订合同中约定，预留工程款5%作质保金，待验收后一年后支付。实际质保金已提前支付，资金拨付期限不合理。

2、涪城区社会福利院（365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院）与供应商签订合同中约定价款为615,000元，实际支付624,738.97，差异9,738.97元，差异部分无补充合同。

3、涪城区社会福利院（365彩票网最专业数据平台_最正规英国365网站_英国正版365官方网站社会福利院）老年公寓火灾隐患改造项目已结束，剩余5.02万元系政府采购节约资金，截至评价日未退回财政。

 

第四部分 相关措施建议

一、  加快项目实施进度，提高预算执行率

针对项目资金使用率偏低的问题，各项目实施单位应完善项目实施方案，针对可能出现的影响项目进度的问题制定各种可行性措施，通过实时掌握项目实施情况，及时纠正、协调和解决项目建设过程中出现的各种问题，推动项目按计划顺利实施。

二、  强化过程监督管理，充分发挥监管职能

对项目实施动态监督。应该从项目立项、项目审批和项目的质量等方面对项目的资料和相关必要文件进行监督把控，还应该在项目实施过程中对项目进度进行监督，采取不定期抽查或者定期汇报进度的形式，对项目的实际情况进行一个动态监控，让项目进度能够按照计划时间跟进。

三、  重视需求分析，建立个性化服务体系

首先，科学调研，准确掌握社区老人的实际需求。要分析本社区老人受教育程度、家庭结构及生活习惯等信息，掌握老人的真实迫切需求以及接受服务的意愿和影响因素，从而有针对性的设置服务内容与形式。

其次，在准确掌握需求的情况下，合理设置功能室，整合资源，提高利用效率。根据老人需求设置有关功能室，合理设置功能室的位置和面积，并且可以根据实际情况共用场所。

第三，建议在对需求进行科学评估的基础上，由运营主体根据自身资源优势开展特色功能室，特色功能室的设置不宜限定具体名称，应由中心根据实际情况自行设置。

四、  优化资金分配，提高资金使用效益

针对项目资金分配过于分散问题，应当整合资金，优化分配方案，可发挥绩效评价对提升财政资金使用效益的促进作用，更加注重财政资金投入的实际效果，优先开展效益高的项目。

五、  严格资金管理，加强财务监督

首先项目主管部门应加强财务监督审核，严格按照内部控制要求审核资金支付流程，避免出现提前支付，价款不一致情况。

同时项目结余资金要及时退回，提高财政资金使用效益，避免长时间占用财政资金。

评价组：四川佳之德财税管理咨询有限公司

评价组组长：

2020年12月 14 日

附件：《2019年市级福彩公益金补助项目绩效评价指标体系》